本站原创【摘 要】近年来,我国承包商越来越多地走出国门,开拓国际承包工程市场.如何适应国际市场规则,熟悉国际惯例,防范风险,最终在国际承包工程项目中获益需要我们认真研究.本文作者基于多年的国际承包项目经验,尝试用风险管理的原理,从承包商角度对国际承包工程项目中涉及到的风险进行分析,并提出了相应和务实的风险管理方式和对策.同时,也用真实案例分析风险管理的实际操作,阐明了风险管理的意义.
【关 键 词】国际；承包项目；风险；管理
一、国际承包工程项目风险概述
（1）风险的含义.所谓风险即不确定性,它之所以重要,是因为关系到各方的利益.不确定性是风险的必要条件而非充分条件.任何一种存在风险的情况都是不确定的,即便在没有风险的情况下也存在不确定性.风险具有不确定性,风险必然导致不良后果,风险是可以度量的.风险有几大属性：包括客观性、随机性、相对性、可变性和可测性.（2）国际承包工程项目的风险.国际承包工程项目的风险可定义为：可能出现的造成国际承包工程项目达不到预期目标的不确定性.（3）国际承包工程项目风险的特点.国际承包工程项目的风险存在于整个项目周期.风险具有的客观性使之不以人的意志为转移,风险的随机性和相对性使得具体实际风险的发生是由诸多风险共同作用而产生结果,其可变性使得某些风险在被规避和控制的同时,又会有新的风险出现.尽管风险具有可测性,但由于国际承包工程项目是一次性的并地处国外,面临的不确定性十分巨大、种类繁多,而且国际工程项目各个阶段参与者不止一个国家,各种因素相互影响,各种条件相互制约,各种利益相互牵扯和冲突,它的可预测性就要差得多.鉴于国际承包工程项目投入的资金、人力、物力巨大,一旦风险产生不良后果造成的损失往往也十分巨大,因此,对于风险必须引起足够的重视,对风险进行管理.
二、国际承包工程项目风险管理概述
1．风险管理的含义.所谓风险管理,是指对风险从认识、分析乃至采取防范和处理措施等一系列过程.由于风险管理的主体不同、目的不同,从而使风险管理的内涵也不同,不同的主体从自身利益出发,风险管理的侧重点也不同,因而进行风险管理的方法和手段也有所不同.
2．国际承包工程项目风险管理的必要性.对于我国承包商来说,鉴于国际承包工程项目风险的特殊性,风险管理显得尤为重要.国际承包工程项目涉及的风险来源、风险的形成过程、风险的影响范围以及风险的破坏力等因素错综复杂,风险管理头绪多、难度大、变化快,故而运用传统单一的工程、技术、财务、教育等管理手段难以到达预期的效果,因此这样的风险管理是一种综合性的管理活动,涉及到自然科学、社会科学、工程技术、系统科学、管理科学包括金融学、市场学等等多种学科,需要各类专家、专业技术人员等等在风险管理组织同协作和应变.国际工程承包项目除了工程项目的所有特点外,还具有项目实施地在海外,并多在发展中国家,当地政治、地理、经济、法律及文化等环境对项目影响巨大的特殊性,周期长、复杂程度高、距离遥远、资源缺乏、人员生疏、沟通困难、汇率变化等等,都对项目管理提出了极大的挑战.不仅如此,在日趋激烈的竞争中,国际承包工程项目承包商越来越多地采用各种融资手段来提高竞争力,扩大获得项目的可能性.这里所说的融资手段不仅包括我国承包商较为熟悉的出口信贷,包括出口写方信贷和卖方信贷,也包括含有投资意义的BOT（Build-Operate-Traner建设――经营――转让）、BT（Build-Traner建设-转让）、PPP（Private-Public-Partnership公私合营）等融资方式,更有项目融资（ProjectFinance）这类以业主身份出现带动承包的形式.此类包含融资的国际承包项目,其风险超过了常规项目,风险管理也就格外需要重视.
3．国际承包工程项目风险管理的含义.国际承包工程项目的风险管理是通过对该项目进行风险识别、风险评估,采用合理的经济和技术手段对项目活动全过程涉及的风险加以处理,采取主动行动、创造条件,以最大限度地避免、分散、转嫁、再分配或减少风险事件所造成的项目实际效益与预期效益的偏离,顺利实现项目的预期经济效益的一种管理活动.
4．风险管理过程和步骤.为分析和应对风险而进行的系统称为风险管理过程,这一过程可分为五个步骤：风险识别、风险评估、风险管理方法选择和实施、风险监控及评价.要应对风险,首先要知道项目过程有哪些风险,其特点和程度如何.风险识别即指出所面临的重要风险是什么,有效的风险识别需要把整个项目作为一个整体来观察,把所有可能产生影响的不确定性考虑在内.风险评估就是对所识别出的风险进行分析,何时何地何种程度地发生并产生后果,尽可能对其进行量化,根据后果的严重程度进行排序,综合考虑其对总体目标的影响,分析采取何种应对措施,并评估各种措施可能发生的成本,综合考虑风险的成本效益.风险管理方法选择和实施是在完成风险识别、风险评估后,根据识别和评估的内容来决策采取何种应对措施来规避风险的发生,并减少风险造成的损失.风险监控及评价,由于风险的可变性,风险管理过程是灵活和应变的,随着项目的进展以及措施的实施,影响目标的各种因素都会发生变化,应对风险新的变化进行不断跟踪,发现新的风险,及时跟进,对措施进行相应修改和完善,并对风险管理的结果做出评价.
三、国际承包工程项目风险识别和评估
在国际承包工程项目中,风险可分为两大类,一类是不可控风险,一般是指与国家宏观经济环境有关的、超出项目各方控制范围的风险,有政治风险和金融风险.另一类是可控风险,是项目中的参与各方可自行控制和处理的风险,包括信用风险、完工风险、人力资源风险、环保风险、市场风险、经营和维护风险等等.把所有这些风险列入清单中,各方对风险的敏感程度和承担能力进行分析,并将识别风险有关的成本量化来评估.
1．不可控风险.（1）政治风险.一般而言可分为国家风险和政治经济政策稳定性风险.国家风险有：借款人所在国由于战争、争权更迭、政策改变等因素而导致项目受到损失的风险,现存政治体制的崩溃,对项目产品实行禁运、联合抵制、终止债务的偿还等.政治经济政策稳定性风险有税收制度的变更,关税及非关税贸易壁垒的调整,外汇管理法规的变化等.在国际性项目的融资中,无论借款人和贷款人都承担政治风险,这类风险可以涉及到项目的各个方面和阶段.（2）金融风险.主要表现在利率风险和汇率风险等.由于项目在海外,并可能涉及一个或一个以上的国家,这些国家的货币与结算货币的汇率,以及结算货币与人民币的汇率风险都需要认真分析与预测,贷款货币的利率趋势、通货膨胀以及贸易政策趋向都是金融风险的范畴.近年来人民币持续,汇率不断走高,对于海外承包项目带动的我国设备、劳务出口都需要特别注意.如涉及融资,则更要注意项目贷的是人民币,收的是外汇.
2.可控风险
（1）信用风险.一般来说,在融资中,贷款人会着重评估借款人的信用风险,然而在国际承包工程项目涉及的融资中,往往业主不一定就是借款人,然而,业主的信用确是能否顺利还款的主要根源性因素,因此,对业主的信用评估需要首先进行.由于国际承包工程项目的业主在国外,通常是发展中国家,对于业主的资信调查不可忽略,包括其业绩、资产规模、管理水平等等.
（2）完工风险.完工风险指项目无法完工、延期完工或完工但无法达到预期目标.包括项目的延误风险、超支风险、技术风险和质量风险都是影响项目竣工的主要风险因素.这类风险将造成严重后果,包括产品的失败、市场的丧失、贷款不能按时偿还、利息加重、各种商业罚款以及信誉损失等等.国际工程项目中,完工风险要远远高于国内项目.由于项目地处遥远的国外,并常常发生在发展中国家,当地的自然环境与气候条件、设计与当地标准和业主要求的符合性、道路运输条件、施工机具条件、技术人员条件、法律法规不同或者不健全、民风习俗、甚至语言障碍都会影响工期、成本和质量.例如：在伊斯兰教国家做项目都会遇到斋月和当地员工乃至各相关方人员每天5次的祈祷.再如热带国家的项目需要考虑是否处于飓风带和暴雨的影响.有的高寒地区,有时有6个月的封冻期,当地人属游牧民族,劳动力资源奇缺.在许多国家,劳工法律对于最低工资、加班时间、劳动保护方面的规定很细致,如违反这方面的法规,将受到严厉的处罚.种种这些,都需要在项目前期进行详细的考察和考虑.
（3）人力资源风险.过去往往把人员方面的问题放在完工风险中考虑,但根据国际工程项目的特殊性和艰巨性,一旦出现人员的更迭或者不适应,都会对项目目标的实现造成严重的影响,建议把人力资源风险单独考虑.由于项目地处遥远国度,人力资源的数量和质量受当地条件的约束明显,当地劳工匮乏、技术工种很难满足要求.有时一个项目有多个国家的人员参与,成分复杂,语言、文化、宗教、习俗、工作风格各异,难以协调统一.国际工程项目对于国内派出的管理人员和技术人员等要求很高,除本身的专业知识、敬业精神和品格素养要求外,还需要他们精通外语,善于与不同国家的人员沟通,更需要承受巨大的精神压力,能够克服包括生活条件艰苦、自然条件险恶（高原、荒漠、高寒、热带等）等困难,在异国他乡长时间孤军奋战时能够保持乐观,与多方合作时也要保持警惕,防止国家和企业的利益受到损失.有时,思乡之情和饮食习惯就会引起队伍的不稳定.这样的综合素质和复合型人才十分紧缺,人力资源储备不足,同时,由于可选择的范围窄小、流动性较强,人员的配置及忠诚度对项目影响极大.即便是在项目初期就组建了较强的项目部,但有时由于成员来自不同的部门甚至企业,因隶属关系造成项目负责人难以拥有足够的激励和惩罚手段进行有效控制.国际项目越来越走向市场化,很少再带有政治任务的色彩,过去的人员管理模式难再适用,薪酬制度和晋升通道等问题也无法在项目部本身来完善,造成积极性方面的挫败感,人员流失风险较大.如某公司在某中美洲国家承建一个电站项目,2年的工期中项目经理数度更迭,有的辞职、有的生病、有的因不能胜任而被撤换,对项目管理的连贯性影响很大,外方业主也颇不满.
（4）环保风险.环保风险是指项目在建或投产期间,因违反项目所在国环保法规而对项目预期收益的影响.尤其是牵涉融资的项目,如未能对承担环保责任的成本费用进行预算或有意逃避环保责任时,都会给项目带来重大损失.因此,项目管理者必须对项目可能造成的污染后果进行充分评估、检测,以免造成无法控制的后果,使项目处于十分不利的地位.全球各国愈来愈重视环保,即便在发展中国家,环保问题甚至成为当地反对党和执政党之间的争论焦点.例如,在某非洲岛国,业主与当地电力机构签订了PPA（购电协议）,欲建立一家煤电厂,然而,由于该国是旅游国,尽管缺电,对于煤电项目造成的污染却非常敏感,反对党和当地居民对此反响很大,媒体也不断诟病,在拖延了2年后,政府环保部门最终未能通过该项目的环境评估.又如,某公司欲以BOT方式在某国一条跨境河流上建立水电站,后因下游国家的强烈反对而取消了这个项目.
（5）市场风险.尽管承包商不是业主,但国际工程项目的市场风险依旧存在.市国际承包工程发展到今天,我国承包商传统的竞标获得项目方法已在日益残酷的竞争中失去优势,以投资带动工程的方式逐渐获得青睐.BT、BOT、PPP等融资模式从陌生变得熟知.如何保证项目建成后产品的销售渠道、上游下游产品的配套和衔接等等原来承包商不需要考虑的问题都摆在了面前.例如,某公司在某东南亚国家以投资带动承包建立了一家轧钢厂,然而当项目建成,发现如果按原合同从中国合作伙伴的钢厂进口钢坯,要缴纳出口关税,而当地有许多钢坯,低廉,轧出的钢材成本难以与用钢坯轧出的钢材抗衡.
（6）经营和维护风险.EPC+O&M项目（设计、采购、施工总承包+运营和维护）BOT、PPP等类型的融资项目都涉及到运营和维护,在此期间,如由于经营者的疏忽或能力低下,会导致的重大问题,致使项目运营计划受到严重影响,削弱甚至失去项目原有的获利能力,造成收款和还贷困难,大致有：技术风险、生产条件风险等.如人员选用不当、设备安装不良、操作使用不合理、产品质量低劣、管理混乱等.
风险识别后,确定单一风险因素发生的概率值,实现量化,分析风险的结果,分析对项目目标的影响程度,在单一风险因素分析基础上,考虑多种风险对项目目标的综合影响,评估程度,并提出可能的措施,为决策提供依据.通过运用风险清单等,采用调查打分法、敏感性分析、关键线路法等定量方法来评估.
四、国际承包工程项目风险管理方式的选择与实施
1．风险管理方式.风险的识别、分析和评估的目的是要对风险最终进行风险管理,即通过个种经济、技术手段将风险化小、分散或转嫁的过程,同时创造条件,促使有利的后果出现并扩大,以获取最大利益.一般说来风险管理方式基本有四种：风险回避、风险抑制（预防并控制损失）、风险留存与风险转移.
（1）风险回避：识别了风险产生的可能性程度后判断导致其实现的条件和因素,在项目前期尽可能避免或改变方形.例如：改变设计、改变流程、改变地点甚至放弃贷款或投资.然而,现实中一味回避风险会造成在本领域的裹足不前,失去进取心.风险回避的基本原则是：回避不必要的风险,回避远远超越自身承受能力的风险,回避可能对项目或公司造成致命打击的风险,回避不可能控制不可能转移不可能分散的高强风险.在主观风险和客观风险并存的情况下,以回避客观风险为主.（2）风险抑制：对于有些风险,可采取各种及时和适当的措施减少风险实现的概率或减低经济损失的程度.（3）风险留存：对于某些无法回避或难以转移的风险,在不影响大局利益和公司根本利益的前提下,采取现实的态度,将损失和后果承担下来.风险留存不是一种风险控制工具,是专门处置预防与控制,在财务上做出计划和准备.（4）风险转移：是指将所识别的某些风险通过若干技术和经济手段转嫁给他人承担.一般有三种形式：一是转移可能引起风险及损失的活动,即把可能遭受损失的财产及有关活动转移出去,也就是通过所有权转移而实现的风险转嫁,属于风险控制型转移；二是保险转移,即把面临的财务损失转嫁给保险人承担；三是非保险转移,即除保险转移外的其他转移财务后果的方式,如套期保值、风险分散化等.后两种都属于风险管理的财务工具,是将风险及损失的有关后果转嫁出去而非转移财产本身.在国际工程上,这类方式使用最为普遍.
2．国际承包工程项目的风险管理.国际工程项目因项目类型不同、所在国家地区不同而面临不同的风险,在选择适合项目的融资方式时,应通过识别和评估,针对已识别和评估的不同风险,灵活采取不同的风险管理方式,可以分别使用也可以叠加使用.
（1）政治风险管理.要在国外做项目,无论是承包商还是贷款人,最先关心的就是政治风险.在政治风险的管理方面,对于国际工程项目而言,此类风险与项目所在国紧密相关,因此选择政治风险较低的国家和地区的项目是最为重要的.目前,我国唯一的信用保险公司――中国出口信用保险公司每年对世界各国的政治风险进行评级.此外,大公国际资信评估有限公司作为我国信用评级与风险分析研究的专业机构也对各国做出信用评级.当然亦可参考相关国际性机构（如标准普尔Standard&Poor's、穆迪Moody's、惠誉FitchRatings）的国家信用评级,尽可能避开风险等级较高的国家,选择等级相对较低的国家去做项目,这也就是风险回避.与此同时,即便是在政治风险级别相对低的国家做项目,为了能够成功融资,购写信用保险是必不可少的一种手段,即风险转移.在我国,出口信贷的品种有：写方信贷和卖方信贷.要获得出口信贷一般都要求由中信保承保政治风险,中信保对于某些商业或政治事件导致写方未履行付款义务引起的直接损失进行保险,其中,政治事件包括所在国或必须经过的第三国政府颁布法律等禁止或限制借款人用规定货币还贷或延期付款；所在国发生战争、革命、,发生恐怖主义行动等.商业事件包括写方破产、倒闭或解散；写方拖欠货款造成本金和利息的欠付.随着“走出去”政策的大力推动,中信保还在不断开发新的险种,旨在支持中国企业到海外发展.除我国的政策性保险机构外,世界银行的机构MIGA（多边投资担保机构MultilateralInvestmentGuaranteeAgency）也会对于其融资的项目提供政治险的承保,各国的ECA（出口信用保险机构,ExportCreditAgency）会对本国出口信贷银行及承包商参与的海外项目提供承保,国际上一些商业保险机构也会承担部分政治风险,保费要大大高于政策性保险公司.另外,由多边金融组织和保险机构共同分担政治风险也是一种方式.通常,这些保险机构会寻求再保险来分散风险.当然,政治风险等级较高的国别,保费自然就高,这对于融资来说就增加了成本,因此,选择合适的国家和地区是首要考虑的.
（2）金融风险管理.国际工程项目面临的金融风险很高,需要通过各种手段来应对.一般来说,对于这项风险的控制常常运用一些金融工具和衍生工具.根据预测的风险来确定项目的融资方式,如：各类银行贷款、发行债券、采用BT、BOT、PPP等模式参与项目、以项目公司合资方身份进行项目融资(PROJECTFINANCE).针对利率风险,采用优化的利率结构来控制融资成本和风险,根据国际金融市场的资金来判断,如供给不足,利率趋升,则选用固定利率,将其比例控制在贷款的70%左右,而当供给过剩时,利率趋降,则选择浮动利率为宜,两种利率方式比例协调,降低风险.针对汇率风险,采用合理的币种,防范汇兑风险.近年来,人民币汇率持续,对于海外工程带动设备、材料出口和劳务输出的企业来说是一种极大的挑战.因此,选择几种国际硬货币按适当比例搭配,防止币种单一,同时,尽量统一收汇和贷款币种,在对外合同的收款条款中采用即期收款的方式尽可能缩短收款周期,在贷款合同中约定可提前还款等,压缩还款期限.在合同谈判时,争取在条款中设置汇率调价公式.在合适的情况下,采用全球采购的方式,使用收款的币种进行支付.当地发生的人工费、机械费等当地支付.使用新型的金融衍生工具如外汇掉期（FOREIGNEXCHANGESWAP）、远期外汇合同、外币期货交易等方式规避风险.随着人民币在国际上的地位日趋重要,我国与东盟十国及其他一些国家的跨境贸易已可使用人民币结算.在与相关国家的业主方谈判时,可利用这项有利条件,部分甚至全部合同金额的结算使用人民币,以期降低结算成本,提高资金使用效率并在最大程度上避免汇兑损失.
（3）信用风险管理.在防范信用风险的时候,一般来说,涉及到BOT、PPP等融资项目时,投资人和融资人会聘请国际知名的咨询机构或律师行对借款人以及项目业主做尽职调查.针对此类项目的收款,如能要求当地政府作出一定的支付保证则可降低风险,包括政府对一些特许项目权力或许可证的有效性及可转移性的保证,对外汇管制的承诺,对特殊税收结构的批准等一系列措施.如是能源项目,与国营电力公司或政府能源机构签电协议（PPA）,如写方是私营电力公司,则可采用电费分成、所收电费直接进入专用帐户甚至为用户安装预付费电表等手段,确保收款到位.出口信贷项目则这方面的要求相对低一些.值得一提的是,中信保出具的信用保险保单也涵盖了业主不付款的风险,但往往要求项目由所在国提供主权担保.
对业主的信用有充分的了解后,一般会采用合同的条款来对收款进行保障,国际工程项目通常采用FIDIC合同条款,保护承包商的收款利益,在付款条件方面,尽可能采用由国际知名银行开具的不可撤销的即期信用证,在单证方面,尽可能避免软条款,避免由业主单方面签发的支付证书,而由第三方,如工程师签发支付证书.亦可采用备用信用证、付款保函等方式,将业主的信用转化为银行信用.在付款条款的设置方面,可争取相对高一些的预付款,较低的保留金,保留金的释放提前或在移交时部分降低.设备和材料采购、发运、到达工地以及安装、调式和验收移交、性能试验直至最终项目履约证书签发等节点的付款比例均需通过谈判来确定对我方有利的条款,设备发货款的单证可以提单、装箱单等作为议付单证.在工程进度款的支付方面,亦可设置合理的各个节点,尽可能早收款、多收款.可将设计费、培训费、怎么写作费等单列,与工程进度款脱钩,以期尽早收款.
（4）完工风险管理.由于国际工程项目地处国外,尤其多在发展中国家,完工风险远高于国内.事先做好充分的现场勘查和当地情况调研,做到心中有数,预案充足.从合同方面尽可能说服业主采用FIDIC条款作为通用条款,在特殊条款中尽可能修正对承包商不利的内容,尽可能多地在合同条款中设置对我方有利的条件,保留合理的延期索赔,在违约金条款上去掉多重计算方法,在总赔偿条款中把赔偿额度尽可能降低.例如：说服业主方接受中国标准,包括设计标准、材料标准、制造标准、验收标准等等,如业主难以接受,可采用国标英文版本与国际标准进行对照,说明中国标准在某种程度并不低于国际标准,而有些在我国已经通用的标准,例如国际电工委员会标准（IEC）则可接受使用.有些管道、连接件和压力容器等我国已能够按阿斯米标准（AE）生产和认证,无非在因素上有所考虑.在设计和土建标准方面,不妨采用中国设计,由当地或业主认可的第三方设计师进行审核以符合当地标准要求.
要合理安排工程一切险（CAR,Contractor'sAllRisks）的购写,搭配设计责任险、运输险、人身意外险、第三者责任险、产品责任险等,在保额和免赔额等方面的设置需要根据当地相关法律规定和业主要求来确定,并注意控制过高的保险费开支,在实施项目过程中,做好各种记录,以利出险时索赔.
在工程管理方面,国外项目要求较高,项目管理人员需要有丰富的管理经验,善于应变的管理能力,与当地各个方面都需要及时充分地沟通,掌握各种信息,对施工方面易发生的问题要有更早的预见,提前想好对策,避免脱期的发生.有时候在国内看来不是问题的问题,一旦发生在国外,会对项目造成的致命影响.例如：在中美洲某国的一个项目,由于国内无直达航班,所有派出人员须经第三国方能到达,然而,取得第三国的过境签证十分困难,由于该第三国与美国接壤,因此对于过境签证的签发非常谨慎,即便已有了目的国的签证和往返机票以及业主和雇主的担保,拒签的情况仍屡屡发生,甚至还发生了取得签证的人员抵达该国时被扣留的情况,后经我驻该国使馆官员出面交涉并发出外交照会方被遣送至目的国.人员不能按数和按期到达,时常困扰着项目管理人员,给工程带来了延误.海外工程往往地处发展中国家,有时地理位置偏远,在估算工期时,不可按照国内的通常施工速度和周期来测算,要留足余量,同时,在合同条款中,除对于不可抗力或当地特殊天气灾害（如雨季的雨量达到某程度、风力达到某程度等）外,还需要对类似签证、工作许可、第三国因素等造成的工期延误有所约定给予补偿.
（5）人力资源风险管理.为防范国际工程项目人力资源风险,首先要从企业内部开始选拔技术和管理人员,为实现这个目标,因人而异地进行业务知识、技能以及环境适应性、沟通应对能力包括发生重大问题时的应急和保密工作培训,并在项目实践中进行带教培养.同时,可引进外部人才,弥补所缺的专业或管理人员.更可以成建制地将一个团队纳入项目的管理组织,或聘用国际职业经理人员作为项目管理的主要力量.有的项目甚至将第三国有竞争优势的熟练劳工引入.
在同一项目机构内的不同国家不同单位不同专业不同工种的人员可采用采用多样化、差异化、灵活的激励和约束机制,实现人力资源的优化配置,根据其能力、效率调整岗位,发掘发挥他们的特长和优势,让尽可能最精干的队伍做出最大的效益.建立多种形式的薪酬制度,适应当地劳工法的要求,可采用当地工人周工资甚至日工资,设立节点目标奖励,结合留存部分奖金留住熟练工和技术工.对于国内派出人员,可采用保留国内工资和四金缴纳加国外津贴加节点奖励加项目各目标实现后的奖励,目标设定既要有达到的可能又要能够激励他们超额完成.尊重当地的宗教风俗习惯,提供足够的安全保障,改善劳动条件,提供适合的食物和住宿,考虑必要的通讯文体设施,包括网络和卫星电视等,组织交流活动,安排度检测观光和探亲.采取技术措施保证人员离开后的工作连贯性,建立文件和资料的管理流程,使个人掌握的信息和资料及时归档并按级别分享,关键岗位配备后备人员.经常与外派人员谈心,解决他们的家庭困难,掌握他们的心理状况,舒缓心理压力,化解矛盾,增进中外人员的相互了解,促进融合,加深友谊,加强项目部的凝聚力,有利于形成合力,为了同一个项目目标共同努力奋斗.
鉴于国际工程项目周期长、属地性强的特点,本土化战略可以同样在其中应用,可以使项目组织尽快融入当地,也可利用当地人员的语言优势、人脉关系和对当地情况的熟悉程度,解决一些作为外国人的我们难以解决的问题.雇佣当地员工和劳工,按当地法律规定缴纳社保等费用,也能够取得当地政府的好感和信任,有利于项目的顺利开展.
（6）环保风险管理.在海外工程项目中,必须了解和熟悉所在国环保的相关要求和法规,密切注意这方面的变化,拟定环保计划,并对未来可能加强的环保管制有所预期,将节能减排列入其中,把环保评估纳入监管范围,在使用的原材料方面,尤其审慎.在报价时,要充分考虑当地对于环保的要求,如果忽略,很有可能会花费巨资来弥补.如前文提到的非洲某岛国的火电站项目,采取灵活多变的手段,与当地政府沟通,采用低排放的LNG作为燃料,改变设计方案,采用国产设备降低建设成本,合理选址、合理布局,获得了环保部门的认同.
（7）市场风险管理.在融资项目的筹划阶段就要做好充分的市场调研和市场预测,减少融资的盲目性.在项目建设和经营阶段,项目应该签订长期的原材料供应协议,产品销售协议等.项目公司还可以争取获得其他项目参与者,如政府或当地产业部门的某种信用支持来分散项目的市场风险.在一定程度上,市场风险是产供销三方均要承担.例如在欧亚大陆某国以BOT形式做一个水泥厂项目,需要了解当地原料来源和,水泥需求量,有多少在建项目,规划中的项目有多少,了解当地现有多少水泥厂,产量多少,产品型号,市场占有率,当地进口多少水泥,从哪里进口,水泥市场多少,进口关税、当地水泥是否有出口,销往哪些周边国家和地区,出口多少,那里的需求如何等等.经过详细的可行性分析,做出科学判断.
（8）经营和维护风险管理.在设计阶段就要考虑到运营风险,合理布局、优化设计,采用质量较好的设备加强相关材料和设备采购时的监造,提高建造和安装质量,提供足够的备品备件,选择合适精干的经营班子,制作科学的经营维护手册,培训当地运营维护人员,严格按操作规程管理项目,注重安全生产,做到高效节能.
五、国际承包工程项目风险监控和评价
然而,无论采取何种风险管理方式,国际承包工程项目的风险都不可能完全消除,而由于风险的不确定性,可能在项目过程中产生新的风险.因此,应在项目进行中,定期进行风险监控,考察风险管理实施的效果,确定风险减少的程度,观察风险残留情况,考虑风险管理的调整或对新的风险采取应急措施等,在项目结束后,对于整个项目的风险管理作出评估,为其它项目提供良好的参考和依据.
六、案例分析
我公司在M国承建一个水电站交钥匙工程项目,业主为M国政府能源部.由于所在国属国际货币基金组织IMF认定的重债国之一,国家风险较大,融资十分困难.我公司为此尝试了多种渠道,该国无法通过第三国知名银行开立信用证,亦无国际性保险公司为其出具政治险保单,该国也由于IMF的限制无法出具政府担保,因此,出口信贷中的写方信贷方式已无可能性.我公司聘请的国际知名保险经纪公司提供了该国的各项经济、政治、商业等方面的信息,我司也多次派专家前往该国进行现场考察,为决策承担该项目的出口卖方信贷提供了详尽的基础资料.该国与我国接壤,地理位置十分优越,同时,该国矿藏丰富、能源充足,是我国非常重要的战略合作伙伴.因此,我国出口信用保险公司经过多次考察并与该国政府谈判后,对该国国家风险进行了评估,决定承保该项目的政治险,即把该国由政治条件发生变化而导致项目失败、项目债务偿还能力改变,政府由于某种政治原因或外交政策上的原因,对项目实行征用、没收,或者对项目产品实行禁运、联合抵制,中止债务偿还的潜在可能性等风险都囊括在保单项下.由此,该项目不可控风险之一的政治风险有了最适合的承担人,清除了该项目融资中的最大障碍.
我公司与数家中资银行进行了接触,中国工商银行看好M国经济发展,并大力支持企业“走出去”,在该项目的出口信贷上迈出了领先而又扎实的步伐.在得到信保公司保险承诺的前提下,工行与我司共同分析和评估了其它方面的风险.
该项目的可控风险包括：业主信用风险,经谈判,业主同意由M国央行支付10%预付款并开立剩余合同金额的远期不可撤销信用证,规定工程量每满一定金额即由我公司凭独立工程师签署的付款证明通过工行交单议付,开证行即进行承兑,至工程完工共计承兑十张汇票,并规定每年兑付一张汇票,分十年付清.非承包商原因业主到期不付款的风险由信保公司承担.同时,工行考察了我公司即承包商的信用风险,审查了我公司三年的财务报表,在取得专业担保公司为我公司出具的担保后对我公司进行专项授信.不仅如此,工行要求我公司将信保公司保单的赔偿权益转让给工行,同时,将所有开证行承兑的汇票抵押给工行.考虑到完工风险,工行除考察我公司履约能力外,还要求把我公司分包商开具的履约保函也作了抵押.而我司在进行多方比较后选择了国际知名保险公司承保了该项目的工程一切险和第三方责任险,并要求保险公司进行再保.由此,该项目的可控风险都尽可能地以各种合同契约的形式转让给了项目参与者.
海外工程的另一项不可控风险即为金融风险.由于该项目三年建设期作为宽限期,还款期为十年,共计十三年,其中潜在风险最大的就是人民币对美元的汇率风险.我公司考虑贷款中美元与人民币保持适当比例,均衡使用,并使借、还款币种统一以缓解人民币升值的压力.而对于远期收汇,则比较了多家银行提供的金融产品,采取掉期的做法规避风险.对于贷款利率的风险,我司考虑人民币有升息的预期,因此采用固定利率,美元为LIBOR加点的浮动利率来降低风险,减少利益损失.由于贷款期限长,我公司对缩短还款期作了准备,要求工行接受提前还款.经过多次的三方融资谈判,最终工行与我公司签订了出口卖方信贷合同,其中部分为美元贷款,部分为人民币贷款.除此之外,我公司与国际知名银行和国内有实力的银行都进行了谈判,在锁定完工风险的前提下,即当项目竣工,我方收到Ｍ国央行承兑的所有十张汇票后,将尚未偿付的汇票作福费庭（FORFAITING）,由银行无追索地写断这些承兑汇票,我司提前将远期票据贴现,并提前还贷,从而改善了流并从财务报表上将十年的债务去除,不仅把不可控风险转移,也使得公司的资产负债率优化.
本项目充分利用保险这种手段来转移风险,通过购写保险,支付保费这项确定的损失替代了如果不保险而遭受更大损失的可能性.分散化也就是分担风险,本项目中,信保公司分担了政治风险,商业保险公司分担了建工意外险,分包商分担了施工风险,担保公司分担了我公司信用风险,而我公司承担了履约风险等等.将贷款行工商银行享有的风险重新分配给最愿意承担风险的人,将风险进行了合理转移.如我公司完工后不做福费庭,就不需要贴现,用风险留存的方式获得利润.
七、结论
总而言之,国际承包工程项目的风险管理贯穿于整个项目周期,并且是一个动态反馈和动态管理的过程.包括项目准备阶段、项目实施阶段、项目投入使用阶段.越早进行风险管理,对于项目来说就越有主动权和灵活性,而且,可能花费的成本越低,耗用的时间越短,取得的效果会越好.因此,在项目最初阶段就应高度重视风险的识别和分析,对项目所在国进行全面的了解和调研,除了了解该国的政治、经济等大的方面,还须了解法律包括税法、劳工法,当地适用的建筑、行业标准、民俗民风、历史文化、气候地理、语言交通、劳动力水平、资源、原材料及施工机具等各方面的情况.可向我国驻当地使领馆经商处了解,可从当地网站了解,聘请当地法律顾问或从专业的咨询公司获取有用的信息都是调研的途径.尽管这些调研会发生一些项目前期费用,但为避免后期的风险和巨大的损失,这些费用是必不可少的.在项目实施阶段,建立风险监控系统,及时发现风险的变化动向,及早采取预防措施.在项目后期,总结风险管理的经验和教训,归档资料,把风险记录保留,为其它国际承包工程项目提供宝贵的学习资料,防止风险给同类项目造成再次损失,从而促进我国国际承包工程的健康、科学、快速地发展,使我国承包商在国际承包市场上占有越来越重要的地位.