本站原创近年来,小微企业融资难的问题已引起全社会的高度关注.加强小微企业金融怎么写作既是金融怎么写作实体经济的重要内容,也是银行业转变发展方式、提升综合实力的内在要求.在小微企业金融怎么写作方面,我国台湾地区有着独特的做法、成熟的模式和鲜明的特点.“他山之石,可以攻玉”.当前,大陆可借鉴台湾地区中小企业金融怎么写作的一些良好做法,完善小微企业金融怎么写作体系,促进小微企业金融怎么写作水平提升,助推实体经济更好发展.
台湾能成为亚洲“四小龙”,创造出经济发展奇迹,中小企业扮演着关键性的角色.台湾中小企业认定标准接近大陆小微企业标准,主要有两点：一是制造业、营造业、矿业及土石采取业实收资本额在新台币8000万元（折合人民币1710万元）以下者或经常雇用员工数未满200人者；二是除前款规定外之其他行业前一年营业额在新台币1亿元（折合2138万元人民币）以下者或经常雇用员工数未满100人者.台湾中小企业在发展过程中也出现过与大陆类似的融资难等问题,但历经数十载实践,台湾已经形成了一套相对完善的支持中小企业发展的体系与制度安排,包括中小企业银行、中小企业信用保证基金、融资辅导机制以及征信体系等.福建银监局充分运用闽台银行业交流优势,对台湾中小企业金融怎么写作体系进行学习考察,以期为改进大陆小微企业金融怎么写作提供借鉴.
台湾中小企业金融怎么写作的基本情况
台湾中小企业发展状况
中小企业是台湾经济结构的主体,也是台湾经济成长的重要动力来源.很多优秀中小企业特别是科技型企业更是在较短时间内发展成为国际知名企业,成为台湾经济发展历程中一道独特风景.
台湾中小企业发展呈现三大特点：一是数量大.台湾中小企业数量占企业总数的比例长期保持在97%以上,与美国、日本、韩国相比在伯仲之间.根据台湾“经济部中小企业处”资讯,至2010年末,台湾中小企业数量约为124.8万家,占全部企业数量的97.68%.二是人数多.台湾中小企业吸纳就业人数不断增加,至2010年末已达819万人,较1987年增长30.64%,占企业就业总人数的78.06%.三是产值高.台湾中小企业的总产值占企业总产值比重较大,2010年,台湾中小企业总产值为新台币10.71万亿元,占全部企业总产值的29.55%.
台湾中小企业金融怎么写作体系
从上世纪70年始,台湾逐步构建起较健全的中小企业金融怎么写作体系,这个体系中除了专业为中小企业金融怎么写作的中小企业银行外,还有一般商业银行、外资银行,以及各种形式的信用合作社等金融机构.多样化的金融机构、多元化融资渠道以及庞大的基层金融体系支撑,在相当程度上缓解了中小企业融资难的问题.
截至2011年末,台湾地区银行业机构数392家,占金融机构总数的97.7%,下设分支机构4536家.其中,中小企业银行3家（分支机构267个）,一般商业银行34家（分支机构3092个）,外资银行在台分行28家（分支机构64个）,农会信用合作社277家（分支机构815个）,信用合作社25家（分支机构255个）,渔会信用合作社25家（分支机构43个）.
截至2011年末,台湾地区银行对中小企业贷款余额为40933亿元（新台币,下同）,较2010年增加3998亿元,增长11.33%,高于台湾银行业各项贷款平均增速近9个百分点,占贷款总额比重为20.81%,比上年上升0.96个百分点.其中：中小企业银行贷款余额4748亿元,占全部中小企业贷款额的11.6%.银行是中小企业融资主渠道,银行贷款约占中小企业融资来源70%以上,银行平均融资成本约在4%至5%之间.台湾银行业竞争较为充分,而民间金融业由于融资成本年息高达15%～30%,且经营风险高,民间金融市场并不活跃.
台湾中小企业金融怎么写作的主要做法
台湾中小企业金融怎么写作能卓有成效地推进,既是台湾基于发展定位、顺应国际经济分工大局有效激励支持的结果,也是台湾银行业机构面对日益激烈竞争、发展转型的理性选择,更是一个与时俱进的发展过程.这个发展过程,基本以上世纪90年始的金融改革作为重要分水岭,在此之前,主要是台湾处于金融管制期,金融机构种类较少、覆盖面不足且以公营机构为主导,中小企业金融怎么写作供给并不能满足需求.在1989年完成利率自由化改革后,从上世纪90年始允许设立民营银行,还放宽了金融机构申设分支机构、中小企业银行跨区设置分行以及外资银行登台的限制.2001年开始又进行了两次金融改革,特别是2001年颁布了《金融控股公司法》后,相继成立16家金融控股公司.上述围绕着融资、融资供给以及融资怎么写作等改革展开以后,台湾怎么写作中小企业的金融机构激增,竞争充分性大为增强,融资成本与怎么写作水平显著改善,对推动台湾中小企业发展壮大、台湾竞争力提升起到了重要促进作用.
同时,台湾也从发展中小企业银行、信用保证基金、征信体系、监管激励、专案基金贷款以及辅导机制等六个方面改进了中小企业金融怎么写作.
发展中小企业银行
早期台湾中小企业由于自身管理缺乏规范化,融资很大程度依靠民间合会进行.为提升对中小企业金融怎么写作能力,台湾推进合会银行化改革.1975年开始,台湾将公营“台湾省合会储蓄公司”和台北、新竹、台中、台南、高雄、花莲、台东7个地区的民营合会储蓄公司改制脱离合会业务,转化为中小企业专业银行,成为存款货币机构,1998年又改制为以民营为主的银行.中小企业银行以供给中小企业信贷资金、协助其改善生产设备及财务结构即健全经营管理为主要任务.藉此,台湾的中小企业真正打开了通过专门金融机构信贷支持获得发展所需资金的大门.
台湾地区中小企业银行具有社区银行的性质,它们脱胎于与当地中小企业密不可分的合会,比较了解当地中小企业经营和资信状况,信息渠道较多,取得信息成本也比较低.分支机构覆盖面较广,中小企业银行现有267个分支机构,有效帮助解决了中小企业融资需求.恪守了对中小企业贷款占比不低于70%的规定,不以赢利为主要目的,许多没有足够抵押品或没有贷款信用记录的中小企业获得它们第一笔贷款,逐步成长并走向成功. 成立中小企业信用保证基金
1974年7月,台湾各级行政主管部门和金融机构共同出资成立了中小企业信用保证基金,目前出资款累计达929亿元,其中行政主管部门占80.16%、金融机构占19.3%.基金属公益性财团法人,怎么写作对象主要针对中小企业,旨在通过提供信用征信以分担银行中小企业贷款的信用风险,提升银行发放中小企业贷款的意愿,协助资金用途明确、还款来源可靠、信用无严重瑕疵、具备较好发展潜力但担保品不足、经往来银行审核原则同意贷放的中小企业获取银行信贷融资.基金按照保证对象风险评级不同,建立0.75%、1%和1.5%三种差别保证手续费率,最高可核定保证九成,最低五成.基金与台湾37家银行及信用合作社签约中小企业贷款信用保证业务,中小企业可就近通过签约金融机构的3000多家分支机构取得所需融资.至2010年底,共协助中小企业从金融机构获取融资达新台币78702亿元（折合人民币近1.7万亿元）,基金保证余额在新台币500万元以下占82.43%,显示保证基金主要投入于小额贷款之信用保证.经其担保成长的上市公司约600家,约占台湾全部上市公司的45%.代偿率平均约为2%,其中2006年最高,达5.76%,之后逐年下降,现已降至1.5%左右.
构建完善的征信体系
台湾征信业的发展始于上世纪30年代,经过将近80年的发展,已形成较完善的征信体系,有效解决了中小企业融资过程信息不对称问题.目前为中小企业融资怎么写作主要通过公共征信平台,公共征信平台是受“财政部”和“银行”直接领导的“财团法人金融联合征信中心”,中心实行会员制管理,会员单位除银行、各类信用合作社外,保险公司、证券金融公司、“存款保险公司”、中小企业联合辅导中心以及中小企业信用保证基金等也加入其中,使银行间征信已发展为真正的金融联合征信.根据协议,会员机构有义务向中心提供会员所掌握的企业或个人的信用信息.会员机构从事中小企业金融怎么写作,可向中心查询包括客户基本信息、银行授信信息、企业财务信息、联属企业信息以及综合信用信息等100多项正负面信息,中心不以盈利为目的,为会员机构提供信息查询怎么写作只收取成本费用.此外,该中心也可应企业和个人申请,为被征信对象有偿提供信用报告.“财团法人金融联合征信中心”借助政府力量协调各方利益建立了覆盖全岛金融机构的信用信息数据库,联合征信模式也避免了多个征信机构的重复运行和征信市场分割,中心提供的信息种类完整,信息集中度和质量高,为金融机构从事中小企业金融怎么写作提供了坚实的信息支撑.
提供专案基金贷款
专案基金贷款是指由台湾行政主管部门核拨专款基金,指定金融机构（绝大多数为公营银行）的低利贷款.专案基金贷款具有特定使用目的和较强的导向性,如自有品牌推广海外市场贷款、民营企业国际专利权诉讼贷款、公害污染防治设备贷款、青年创业贷款等,因掺有财政性资金（如开发基金、小企业发展基金）及海外捐助,利率低于一般商业利率,且均属中长期贷款,对中小企业具有很强的吸引力.
实施差别化的监管激励措施
为营造有利于中小企业融资的环境,台湾“金管会”已持续推动六期《加强中小企业放款方案》,2011年订定年度中小企业放款目标至少为新台币2000 亿元.建立差异化监管激励措施,对绩效优良的银行,“金管会”在简易型分行升格为一般分行、分支机构跨区迁移、申请转投资等方面给予自动核准,申设台湾岛内分支机构给予加分参考,申设境外及大陆地区分支机构,符合规定条件者优先核准.
在监管部门激励推动下,台湾不少商业银行在市场竞争过程中转变经营理念,通过细分、精耕目标市场,不断改进风险管理技术,在中小企业业务市场取得丰厚的回报,从而更坚定为中小企业怎么写作的信心.以台北富邦银行为例,该行中小企业业务专门以年销售额500万元至1亿元新台币的企业为目标客户群,自行开发的信用评分卡技术,既能测算客户贷款额度,亦可精算出目标客户群中不同评级可能的坏账率.台湾地区银行平均利差约1%～2%,该行中小企业贷款利差高达8%～10%,2011年底资产利润率高达2.38%,为台湾市场之冠,而坏账率仅0.42%,凸显强大的风险控制能力与盈利能力.
建立中小企业融资辅导机制
为帮助中小企业提高经营质量,台湾相关主管机构联合了金融机构、研究怎么写作机构、信用保证机构、贸易促进机构、工商业和机关团体等,共同构建了一个全方位的中小企业辅导网络,其中最重要辅导机构为1982年7月由台湾银行、土地银行、合作金库、华南银行、彰化银行、第一银行和台湾中小企业银行七家金融机构捐赠基金成立“中小企业联合辅导中心”,向金融机构融资困难且具发展潜力的中小企业提供融资辅导、财务管理辅导和人才培训等综合辅导,辅导所需费用均由政府承担.以融资辅导为例,当中小企业面临融资问题时,可直接向该中心请求进行融资诊断辅导,经融资辅导诊断后,申请辅导的企业即可持辅导中心的诊断结果向银行申请融资,提高了企业获取银行贷款的把握性,费用也由政府全额负担,不会增加企业的融资成本.此外,各大金融机构营业单位设置“中小企业融资怎么写作窗口”,为中小企业提供融资保证、投资及财务管理等各类咨询怎么写作.辅导机制是台湾中小企业融资体系中重要一环,有力促进了中小企业规范经营、发展壮大.
台湾中小企业金融怎么写作经验的启示和借鉴
台湾中小企业的快速发展,带动了台湾经济的腾飞,有效解决了大量劳动力就业问题,其发展经验,特别是地方政府的推动作用、融资体系框架的构建以及银行业机构融资方面的成功做法,对解决大陆小微企业融资难问题,促进小微企业发展壮大,具有一定的启示和借鉴.
完善小微企业金融怎么写作体系.一是大力发展为小微企业怎么写作的“社区银行”.社区银行立足基层与社区,对区域内客户信息及金融怎么写作需求更为熟悉了解,经营决策快速灵活,既易与客户建立长期稳定的业务关系,又能有效降低因信息不对称等造成的风险,社区银行怎么写作小微企业具有比较优势,能有效填补现有金融体系难以覆盖的领域.在引导现有小型金融机构向社区银行转型的同时,探索在民营经济发达的地区试点由民营资本发起组建“产权清晰、治理良好、立足社区、怎么写作小微、自主经营”新的社区银行.二是进一步激励发挥商业银行特别是中小银行怎么写作小微企业主力军作用.保持用以支持小微企业发展重要政策的长期稳定性,继续加大对专门从事小微企业金融怎么写作的商业银行所承担风险的补偿力度,充分运用好市场准入等监管政策激励商业银行“想为、爱为、善为”小微企业金融怎么写作,向县域、乡镇延伸金融机构,加快特色机构建设,加大对各行业、不同发展阶段的小微企业支持.从台湾富邦银行实践看,只要市场定位准确、市场细分精确和风险管理技术到位,商业银行从事小微企业金融怎么写作仍然是大有可为的事业,特别是中小商业银行,可避开市场上竞争最为激烈的红海市场（大公司）,选择竞争者不愿意触碰的蓝海市场（小微企业）深耕.
构建为小微企业怎么写作的有效担保体系.在完善优胜劣汰机制,进一步规范现有融资性担保机构的同时,建议借鉴台湾的成功做法.由地方政府注资和牵头,在省级及各设区市分别成立小微企业担保基金或担保公司,并设定与协作银行贷款风险分担比例,不以盈利为目的,专司为缺乏抵押物,但信用良好、发展潜力大的小微企业提供贷款担保,分散原本由各家银行独立承担对小微企业的授信风险,进一步提高银行对小微企业金融怎么写作的积极性.
建立小微企业征信系统.信息不对称是小微企业贷款难、银行难贷款的重要症结.建议加快构建专门为小微企业金融怎么写作的征信平台,可先以县或地市为单位建立小微企业征信系统,整合银行、税务、、工商、电力、海关等方面信息,在运行成熟后逐步形成全省乃至全国小微企业征信系统,以便银行及时掌握小微企业经营状况,降低信息成本,提高审贷效率,为贷款有效投入和安全运行创造良好的条件.
建立小微企业辅导体系.小微企业弱质特性是融资难的重要原因之一.建议借鉴台湾经验,建立由地方政府主导,多部门协作的涵盖财务融资、经营管理、市场营销等在内的小微企业辅导体系,对小微企业实施全方位的辅导和支持,同时推进与金融机构合作,加强融资咨询、财务管理等辅导,更有效地引导小微企业不断提高合规经营意识和信用意识,健康成长.
探索改进有效监管.审慎监管要做好风险管理这门基础课,风险管理也是为了促进银行业机构更稳健、良性地发展.当前我国银行业处于转型发展的关键期,监管部门应加强对银行业转变发展方式的引领与推动.加强资本监管和分类监管,完善差别化监管政策,激励银行业机构转变发展理念,坚持怎么写作实体经济,加快走特色化、差异化发展道路.培育发展社区银行等新型金融机构,鼓励支持向金融怎么写作相对薄弱地区延伸机构,不断提升小微企业金融怎么写作覆盖面.
进一步深化金融配套改革.要进一步推进利率市场化改革,打破贷款的僵化,推动银行业发展转型.进一步发展直接融资特别是企业债、创业板和风险投资,拓展融资渠道,避免走银行间接融资这根独木桥.
（作者系福建银监局党委书记、局长）